Mẫu bảng kê mua vào 01-2/gtgt excel

     

Mẫu bảng kê hóa đơn đầu vào (Mẫu số: 01-2/GTGT) đã không còn đính kèm tờ khai thuế GTGT bên trên HTKK khi nộp report thuế sản phẩm tháng, mặt hàng quý. Để thuận lợi cho việc report thuế, kế toán doanh nghiệp hoàn toàn có thể lập mẫu mã bảng kê sản phẩm hóa, thương mại & dịch vụ mua vào bên trên Excel để báo cáo. Dưới đấy là hướng dẫn cụ thể cách lập chủng loại bảng kê cài đặt vào trên file Excel.

Bạn đang xem: Mẫu bảng kê mua vào 01-2/gtgt excel

*

Hướng dẫn lập chủng loại bảng kê hóa solo đầu vào.

1. Phương pháp khi lập bảng kê hóa đối chọi đầu vào

2. Phần nhiều hóa đối kháng nào được kê khai, không được kê khai trên bảng kê 01-2/GTGT?

Các hóa đơn, triệu chứng từ được kê khai trong bảng kê 01-2/GTGT:-Hóa đối chọi GTGT đủ điều kiện khấu trừ, gồm cả hóa solo bỏ sót của các kỳ kê khai trước, vì chưng doanh nghiệp được kê khai khấu trừ trước lúc cơ quan tiền thuế chào làng quyết định soát sổ tại doanh nghiệp.-Chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập vào của hàng hóa, thương mại & dịch vụ mua vào vào kỳ tính thuế.-Chứng từ bỏ nộp rứa thuế GTGT đến nhà thầu nước ngoài.Những hóa đơn, bệnh từ ko được kê khai trên bảng kê 01-2/GTGT:-Hóa đơn bán sản phẩm mua của các doanh nghiệp kê khai tính thuế theo phương pháp trực tiếp.-Hóa đối kháng GTGT không đủ điều kiện khấu trừ theo cơ chế của thuế GTGT.-Hóa đối chọi không chịu đựng thuế GTGT.>> hoàn toàn có thể bạn quan tiền tâm: Các đối tượng người dùng không chịu thuế GTGT.

*

Những hóa solo được kê khai trên chủng loại 01-2/GTGT.

Xem thêm: Những Thành Tích Đạt Được Trong Công Việc Kế Toán Vào Cv Chi Tiết

3. Gợi ý lập chủng loại bảng kê hóa đối chọi đầu vào

Mẫu 01-2/GTGT thường có 3 mục chính phân loại theo điều kiện khấu trừ thuế của mặt hàng hóa, dịch vụ, giải pháp lập như sau:

Dòng 1: “Hàng hóa, thương mại dịch vụ dùng riêng đến SXKD không chịu thuế GTGT và áp dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hóa, dịch vụ thương mại không kê khai, nộp thuế GTGT đủ đk khấu trừ”.

Mục này để kê khai các hóa đơn, hội chứng từ đủ đk khấu trừ thuế. Vào kỳ doanh nghiệp gồm bao nhiêu hóa đơn, triệu chứng từ đủ đk khấu trừ thì triển khai kê khai hết vào mục này.

Dòng 2: “Hàng hóa, thương mại & dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế cùng không chịu đựng thuế đủ điều kiện khấu trừ”

Mục này dùng để làm kê khai những hóa đơn, thương mại & dịch vụ mua vào để sử dụng chung cho chuyển động sản xuất, kinh doanh chịu thuế cùng không chịu thuế. Công ty chỉ thực hiện kê khai vào mục này ví như vừa sale các mặt hàng chịu thuế, vừa marketing các sản phẩm không chịu thuế.Cách kê khai như sau:-Những hóa 1-1 mua vào ship hàng cho SXKD sản phẩm chịu thuế: Kê khai vào dòng số 1.-Những hóa solo mua vào ship hàng cho SXKD món đồ không chịu đựng thuế: ko được kê khai trên phụ lục mà phải nhập số tiền cùng tiền thuế (nếu có) vào tiêu chuẩn 23, 24 mặt Tờ khai.-Đối với hầu hết hóa đối chọi phục vụ cho tất cả SXKD món đồ chịu thuế với SXKD sản phẩm không chịu thuế: Kê khai vào trong dòng số 2, phân bổ số thuế GTGT được khấu trừ với không được khấu trừ.Lưu ý: sau thời điểm kê khai trên PL 01-2, doanh nghiệp nên chuyển sang mặt tờ khai, tính riêng biệt số thuế GTGT đầu vào khấu trừ và không được khấu trừ nhằm nhập sang các chỉ tiêu 23, 24, 25 của tờ khai.>> Tham khảo: Hóa đơn điện tử, Báo giá bán hóa đơn điện tử.

Xem thêm: Doraemon Hành Trình Chết Chóc Của Nobita, Nobihaza Videos

*

Cách lập những chỉ tiêu trên bảng kê 01-2/GTGT.

Cách nhập những chỉ tiêu bên trên PL:-: Ghi số hóa đơn.-: Ghi ngày, tháng, năm bên trên hóa đơn.-: Ghi tên doanh nghiệp bán hàng.-: Ghi MST công ty bán hàng.-: Ghi quý hiếm hàng hóa, thương mại & dịch vụ mua vào chưa xuất hiện thuế, mẫu tổng số ghi tổng cộng doanh thu mua chưa tồn tại thuế GTGT.Trường vừa lòng hóa đơn mua vào là hóa đơn, hội chứng từ sệt thù, giá cài đã bao hàm thuế GTGT thì địa thế căn cứ giá mua đã bao gồm thuế GTGT nhằm tính ra doanh số mua chưa xuất hiện thuế GTGT theo công thức:

Giá mua chưa có thuế GTGT = (Giá chào bán ghi trên hóa đơn) / (1 + Thuế suất)

- : “Tổng số thuế GTGT đầu vào” - Ghi số tiền thuế GTGT.- : “Số thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ” - Ghi số chi phí thuế GTGT nguồn vào được khấu trừ.Lưu ý: thông thường sẽ bằng , mà lại trường thích hợp hóa đơn có thuế GTGT nguồn vào không đủ điều kiện khấu trừ thì sẽ nhỏ hơn .Dòng 3: “Hàng hóa, dịch vụ thương mại dùng đến dự án chi tiêu đủ đk được khấu trừ thuế”.Dòng này thường thì không áp dụng để kê khai mà đưa sang tờ khai riêng rẽ “Tờ khai GTGT đến dự án đầu tư chi tiêu (02/GTGT)”.Trên đấy là mẫu bảng kê hóa đơn đầu vào lập trên file Excel. Kế toán doanh nghiệp lớn cần lưu ý các loại hóa đơn, hội chứng từ được kê khai, ko được kê khai trong bảng kê 01-2/GTGT, phương pháp ghi nội dung của từng chỉ tiêu trên bảng kê để dễ ợt cho việc report thuế.Ngoài ra, để bài viết liên quan vềphần mượt hóa 1-1 điện tửE-invoice, contact với cửa hàng chúng tôi ngay hôm nay!CÔNG TY PHÁT TRIỂN CÔNG NGHỆ THÁI SƠN